Banque populaire

Banque populaire

[pic] Sommaire……. …………………………………………………………………… … 1 Remerciement……………………….. ………. ………………………………… ….. 2 Introduction… …. ………………………………………………………………… …3 I – Presentation de Banque Populaire………… ……………. ……………………….. 4 1) – Historique……. ………….. …………………………………………………….. 4 2) – Comite Directeur ……….. ………………………………………………………5 3) – Banque Centrale Populaire …………………………………………………….. 6 4) – Banque Populaire Regionale Marrakech-Beni Mellal…………………………… 8 >Presentation. >Organisation. >Organigramme.

II- Theme: Ressources Globales de la banque…………………. ………………….. 10 1) – Ressources non remunerees…………………………… …………………………. 10 > Depot a vue. 2) – Ressources remunerees ………………….. ……………………………………. 11 > Depots a Terme…………………………………………………………………. 11 > Bons de caisse…………………………………………………………………… 12 > Comptes sur carnet………………………………………………………………. 14 III-Conclusion……………………………………………………………………….. 15 [pic] Premierement, je voudrais adresser mes remerciements a Mes Parents qui m’encourager pendant la periode de mon stage.

Je tiens a remercier en particulier et avec une immense fierte mon encadrant: Mr Said Benhemza, Chef de Departement Production Bancaire pour sa generosite, sa comprehension, ses precieux conseils, orientations et son assistance permanente durant toute la periode du stage. Egalement, Mme Soumia Maoune, n’a pas cessee de m’encourager, m’orienter et qui m’a fait confiance pour la remplacer a son poste. Mes remerciements sont adresses aussi a toute le personnel de la Direction Administratif et Financier soit les chefs de departement oit les agents qui m’encourager pendant la

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periode de ce stage. Enfin merci a tout le staff de la Banque Populaire Regionale Marrakech -Beni Mellal. Introduction : Ce rapport est le fruit d’un stage de d’un mois et demi (1Aout au 17 Septembre 2007) dans la « Direction Administratif et Financier » de la Banque Populaire Regionale de Marrakech- Beni Mellal dans le cadre de ma premiere annee Management a ESIG « Ecole Superieure International de Gestion  » de Marrakech. Ce stage ma permit de decouvrir l’univers bancaire et ainsi de decouvrir le monde professionnel.

La premiere partie de ce rapport porte sur une presentation du la banque populaire, une deuxieme partie aborde le theme « Les Ressources Financieres de la Banque ». [pic] I- presentation De Banque Populaire 1) -Historique La creation de la banque populaire remonte a 1927 avec la publication du Dahir 25 mai 1926 portant sur l’organisation du credit au petit et moyen commerce et a la petite et moyenne industrie par la creation d’une societe a capitale variable dites : banque populaire. En 1937 : les statuts des banques populaires connaissent leur premiere modification par la promulgation du Dahir 20 janvier 1937, credit la caisse centrale des banques populaires. ? Les statuts dans les banques populaires vont subir une autre modification avec la promulgation du Dahir 12 fevrier 1961. portant sur une nouvelle structure du credit populaire. ? En 1986 : elle s’est ouverte sur le marche des travailleurs marocains a l’etranger. ? En 1988 : elle est devenue soumise a la fiscalite. ? 02 avril 2002 Accord fusion absorption de la « societe marocaine de depot et de credit ».

Ces dernieres annees, la rentabilite figure parmi les plus importantes priorites de la banque populaire. Les banques populaires ont pour role de repondre a l’ensemble des besoins de leur clientele par le financement de leurs activites. Elle est constituee essentiellement de trois institutions : [pic] 2- Le comite directeur : Il est constitue de representants de differents ministeres, Finance, Commerce et Industrie ? Artisanat, Interieur de Bank Al Maghreb, de la Caisse de depots et gestion, de la BNDE, d’un representant du secteur commercial et industriel et d’un representant des organisations artisanales.

Il a comme mission la representation de la BCP et les BPR, la definition de leurs orientations et politiques generales ainsi il assure leur controle administratif, technique et financier. [pic] 3 – La Banque Centrale Populaire : La BCP est une societe anonyme semi-publique a conseil d’administration, son capitale est detenu a hauteur d’au mois 51% par l’etat et les Banques Populaires Regionales 21% avec une cotation a la bourse de Casablanca de l’ordre de 20% du capital. Elle forme l’organisation BPR qui lui sont liees et elle investie d’un double role : L’execution des decisions du comite directeur a l’egard des BPR en assurant la coordination de leur activite et de leur controle. – La distribution des Credits a Moyens Terme CMT et a Long Terme CLT par l’intermediaire de son siege, ses succursales ou ses agences. La BCP est habilite d’effectuer toutes les operations susceptibles d’etre pratiquees par les banques en vertu des dispositions du Dahir portant loi N°1-93-147 du 15 Moharrem 1414 (Le 6 juillet 1993) precite. • Le capital de la banque centrale populaire. 51% est detenu par l’Etat. 5% est detenu par les organises Etatiques. 14% est detenu par les particuliers. Fonds propres 576 millions de dirhams [pic] Fondation pour micro credit Fondation pour la creation d’entreprise. Fondation pour l’education et la culture. Assalf chaibi Chaibi leasing Moussahama Media finance Alistitmar chaabi Al wassit Maroc assistance internationale [pic] 4 – La Banque Populaire Regionale Marrakech- Beni Mellal • Presentation : La Banque Populaire Marrakech Beni Mellal est une societe de forme cooperative a capitale variable de surveillance et directoire, regie par le Dahir N°1. 0. 70 du 17 Octobre 2000. Loi n°12/96 portant reforme du CPM. La Banque Populaire Marrakech Beni Mellal coiffe toute l’etendue de la circonscription de la region Marrakech Beni Mellal, qui comprend essentiellement : La wilaya de Marrakech, Kelaa Sraghna, Beni Mellal et • Organisation : La structure de la banque populaire est schematisee par un organigramme qui definit la repartition des responsabilites et liaisons hierarchiques au sein de chaque direction. [pic] Par exemple la direction administrative financiere a opte la forme hierarchique comme modele d’organigramme.

D’apres ce dernier on constate que les taches et les responsabilites sont reparties au niveau des departements et des services. Chaque departement se compose de deux ou trois services vus l’importance aussi bien quantitative que qualitative du travail effectue au sein de la banque. La Banque Populaire Marrakech Beni Mellal comprend 5 secteurs chacun reuni un certain nombre d’agences. |Les succursales |Les agences | Tensift |10 | |Gueliz |11 | |Kelaa Sraghna |8 | |Beni Mellal |11 | |Khouribga 10 | |Medina |10 | A la tete de chaque agence, il ya un responsable (chef de succursale) qui controle les agences sous sa tutelle. Dans chaque agence il ya un chef d’agence qui dirige tous les travaux effectues au sein de l’agence. [pic] II-Ressources Globales de la Banque. 1)- Ressources Non Remunere : a- Depot a Vue : Un depot « a vue » est un depot, non remunere, dont les fonds peuvent etre retires partiellement ou totalement a tout instant. Le compte courant traditionnellement appele « compte cheque », est un compte dont non seulement l’argent peut etre retire a tout moment mais qui est egalement destine a servir de pivot aux paiements (voir moyen de paiement), aux encaissements et aussi aux mouvements de fonds avec les autres comptes. Ce compte est generalement non remunere, ou tres faiblement remunere et seulement dans les pays ou le paiement d’un interet est permis. 2) – Ressources Remunerees : Les ressources remunerees est des ressources qui sont remunerees a un taux fixe par la banque. On distingue trois types : – Depot a Terme : Definition et caracteristiques. Le «depot a terme» encore connu sous le sigle « DAT » peut etre considere comme «une somme versee et bloquee sur un compte bancaire et dont le but est de produire des interets sur une periode plus ou moins longue». Le titulaire du compte et proprietaire des fonds s’engage par ecrit a ne pas retirer la somme «immobilisee» sur le compte avant un certain delai moyennant une remuneration dont le taux est librement fixe a l’avance. Des lors, il est important de rappeler que le taux correspondant a la remuneration peut etre soit indexe sur le marche monetaire, soit fixe.

A noter egalement que malgre le fait qu’il soit considere comme etant «fixe», ce taux est indexe sur le taux «Euribor». Ainsi, le montant du depot a terme ainsi que son echeance sont definis non seulement selon les possibilites que la tresorerie offre a l’entreprise (ou meme au particulier), mais aussi en fonction du besoin de liquidite de la banque. Un depot a terme dont la duree serait inferieure a un mois ne pourra en aucun cas etre remunere puisqu’il sera considere comme un solde crediteur normal d’un compte courant.

Pour etre rentable, le depot a terme doit avoir une duree comprise entre un et cinq ans. Les interets relatifs au «depot a terme» courent a compter de la date de la mise a la disposition des fonds jusqu’au jour precedent la date de remboursement par la banque. Ces interets sont donc calcules sur la base de 360 ou 365 jours selon les banques et sont generalement «post comptes». N’oublions pas que le «depot a terme» offre plusieurs avantages a l’investisseur ou titulaire des fonds.

D’une part, le «depot a terme» offre une securite, une transparence, ainsi qu’une rentabilite a son titulaire : la remuneration et le taux sont fixes pendant toute la duree du placement ; le rendement du placement est connu des la signature du contrat, et le titulaire des fonds peut decider de capitaliser les interets recus chaque annee. Voila donc trois bonnes raisons d’effectuer un « depot a terme » ou DAT. Alors, si vous souhaitez « immobiliser » votre argent sans risque, le « depot a terme» aupres d’une banque est pour vous, la meilleure solution. b- Bons de caisse : Definition et caracteristiques. pic] Qu’est-ce que c’est ? En souscrivant un bon de caisse, vous pretez de l’argent a l’emetteur de ce titre (votre banque ou l’Etat si le bon de caisse est un bon du Tresor) et de ce fait l’emetteur a une dette envers vous, qu’il remboursera, interets compris, au terme de votre placement. En general, le bon est emis pour une duree de 5 ans. Au terme de cette echeance, la valeur du titre est augmentee de ses interets, et vous est remboursee. Mais vous pouvez, si vous le souhaitez, demander le remboursement de votre titre avant son terme, trois mois minimum apres la souscription de votre bon.

Vous percevez alors la valeur du bon plus les interets correspondant a la periode de detention du titre a un taux d’autant plus reduit que la periode de placement aura ete courte. Certaines banques proposent egalement des formules de bons de caisse a taux non progressif et pour une duree inferieure a 5 ans (a partir de 1 mois). [pic] Bon nominatif ou anonyme Le bon peut etre « nominatif », il portera alors votre nom et ne sera paye qu’a vous-meme ou a un autre beneficiaire designe par vous. Si le bon a ete emis a votre nom, vous pouvez le transmettre par endossement.

Le bon peut aussi etre « au porteur », on dit alors que le bon est anonyme. Dans ce cas, il peut etre transmis de la main a la main et sera paye (sauf opposition pour perte ou vol) a la personne qui le presentera. La forme du bon (nominatif ou au porteur) a une consequence sur l’application du regime fiscal. Dans les deux cas, les interets sont imposables et le capital place est assujetti a l’impot sur la fortune quel que soit le capital place. Bons anonymes : les interets font l’objet dans tous les cas d’un prelevement liberatoire au taux de 17 %, prelevements sociaux compris.

De plus, l’Impot de Solidarite sur la Fortune est applique d’office sur le montant du bon, au taux de 2 % a chaque premier janvier. Ces 2 % sont calcules au prorata temporis pour les placements effectues en cours d’annee. Bons nominatifs : les interets sont soumis a l’impot sur le revenu et aux prelevements sociaux desormais de 11 % (depuis le 1er janvier 2005). Pour le regime applicable, vous avez le choix entre deux possibilites : – Vous pouvez choisir de les declarer avec l’ensemble de vos revenus ; Vous pouvez opter pour le prelevement liberatoire de 27 % (prelevements sociaux inclus). Depuis quelques annees, les placements en bons sont moins recherches. En effet, soit il s’agit d’un placement nominatif et les formules de SICAV monetaires permettent d’obtenir sensiblement le meme rendement avec davantage de souplesse, soit il s’agit d’un placement anonyme et aussi bien la fiscalite que l’application stricte par les banques de la reglementation sur le blanchiment s’averent naturellement dissuasives. [pic] Les differents types de bons On distingue : Le Bon du Tresor : Un bon du Tresor est une creance sur le Tresor Public, dont les interets sont progressifs. Autrement dit, plus vous conservez votre bon, plus le taux d’interet est eleve. La souscription est possible dans n’importe quelle agence du Tresor Public. Vous pouvez obtenir des coupures de 152,45 €, 762,25 € ou 1 524,49 €. – Le Bon de Caisse classique et le Bon d’Epargne : Le bon de caisse classique et le bon d’epargne sont des formules de placement a terme que vous pouvez souscrire aupres de votre banque ou de votre Caisse d’Epargne.

Certaines banques peuvent vous etablir un bon pour le montant de votre choix avec cependant un minimum (en general 1500 €). Si vous placez une somme importante, vous avez generalement interet a fractionner votre placement en plusieurs bons pour le cas ou vous auriez besoin d’une partie des capitaux avant l’echeance. De cette facon, la penalite sur le taux ne s’appliquera qu’a la partie remboursee avant l’echeance initialement prevue. c) Compte sur Carnet : Le compte sur carnet permet d’epargner a son rythme et de profiter d’une accessibilite totale au fonds deposes.

Il s’agit d’un compte remunere sans obligation de bloquer son argent. Le titulaire ne peut disposer que d’un seul d’un compte sur carnet dans l’ensemble du secteur bancaire. Les fons peuvent etre retire: • par la presentation du carnet d’epargne dans votre agence, • par la presentation du carnet d’epargne dans une autre agence de la banque concerne avec un retrait maximum de 2. 000 DH par semaine, – L’alimentation du compte se fait : • en especes en agence, par le detenteur du compte ou une tiers personne, • par virement d’un compte cheque (service disponible sur le guichet automatique) Les Interets sont calcules et capitalises trimestriellement sur la base d’un taux fixe par Bank Al-Maghreb. – Le depot inferieur est de 100 DH. – Le depot maximum est de 300 000 DH. Avantage : • Duree d’epargne illimitee. • Le compte genere des interets sans obligation de duree. • Liquidite totale. III- conclusion Cette experience a la Banque Populaire Regionale de Marrakech-Beni Mellal qui dura un mois et demi, restera un souvenir inoubliable et enrichissante de bien des manieres. Ce fut l’occasion pour moi de rencontrer des gens formidables qui m’apporterent genereusement leur aide et leur soutien.

Je pense qu’il ne faut pas considerer un stage comme un emploi proprement dit, ses limites tiennent aux initiatives et aux responsabilites, ce qui est normal, car le stagiaire n’est pas pour cela que l’on ne doit pas implique dans la vie du service, comme par exemple le respect des horaires. Le stagiaire est a la fois temoin et acteur. En plus de toutes les connaissances que l’on peut acquerir lors d’un stage. [pic] ———————– Banque Populaire Regionale [pic] Fondations Filiales Metiers Banque Centrale Populaire Fondations Filiales du groupe